Bij bancaire activa, zoals beursgenoteerde aandelen, verloopt estate planning doorgaans relatief gestroomlijnd. Waarderingen zijn eenvoudig beschikbaar, activa zijn zichtbaar binnen het bancaire systeem en overdrachten verlopen via banken en notarissen volgens gekende procedures.

Bij fysieke activa ligt dit fundamenteel anders. Kunst, horloges, juwelen, edelmetalen en andere verzamelobjecten vereisen een specifieke en doordachte aanpak, waarbij zowel de waardering als de praktische en juridische organisatie van het vermogen centraal staan.

In de praktijk rijzen daarbij tal van vragen:

• hoe worden deze activa op een correcte en verdedigbare manier gewaardeerd?

• waar en hoe worden zij bewaard en geïnventariseerd, zodat zij bij overlijden effectief teruggevonden en overgedragen kunnen worden?

• hoe kan worden vermeden dat collecties worden versnipperd wanneer meerdere erfgenamen betrokken zijn?

• hoe worden conflicten tussen erfgenamen vermeden, bijvoorbeeld over de toebedeling van specifieke kunstwerken of delen van een collectie?

• hoe wordt omgegaan met mogelijke liquiditeitsproblemen, bijvoorbeeld wanneer successierechten verschuldigd zijn maar de activa moeilijk realiseerbaar zijn?

Dit zijn geen louter theoretische vraagstukken, maar concrete problemen die zich frequent stellen in dossiers rond fysieke activa.

Arx Aurum beschikt over uitgebreide ervaring in deze materie en begeleidt cliënten bij het uitwerken van op maat gemaakte estate- en successiestructuren. Dit omvat onder meer:

• begeleiding bij schenkingen van fysieke activa

• het opzetten van controle- en vermogensstructuren, zoals een maatschap of private stichting

• ondersteuning bij de waardering van activa, in samenwerking met gespecialiseerde experten waar nodig

• advies rond de organisatie, toebedeling en overdracht van collecties

Door deze geïntegreerde aanpak zorgen wij ervoor dat fysieke activa niet alleen fiscaal correct worden behandeld, maar ook op een duurzame en beheersbare manier worden overgedragen naar de volgende generatie, met aandacht voor het vermijden van familiale conflicten.