De laatste jaren is passiebeleggen in fysieke activa, zoals kunst, horloges, juwelen en andere verzamelobjecten, duidelijk populairder geworden. Tegelijk zijn de AML- en KYC-verplichtingen voor banken en andere professionele partijen aanzienlijk strenger geworden.

Banken en andere partijen, zoals goudhandelaars, juweliers, galerijen, kunsthandelaars en veilinghuizen, stellen daardoor steeds vaker vragen over de herkomst van het vermogen. Deze verplichtingen zijn wettelijk verankerd, waardoor zij niet zonder meer kunnen meewerken aan transacties zonder voldoende onderbouwing. Fysieke activa worden daarbij vaak beschouwd als een hoogrisicodomein.

In tegenstelling tot beursgenoteerde effecten, die zich continu binnen het bancaire systeem bevinden, blijven fysieke activa vaak jarenlang buiten het zicht van financiële instellingen. Zij worden aangekocht met beschikbare middelen, soms met cash, of worden generaties lang binnen families doorgegeven. Pas op het moment van verkoop en de storting van de opbrengst op een rekening komen deze activa opnieuw in het vizier van banken en andere partijen.

Dit maakt het in de praktijk vaak uitdagend om een sluitend dossier samen te stellen, ondanks het feit dat de oorsprong van de middelen perfect legaal is. Het gevolg is dat transacties vertragen, bijkomende vragen worden gesteld of in bepaalde gevallen zelfs gelden tijdelijk worden geblokkeerd.

Onze expertise en aanpak

Arx Aurum beschikt over uitgebreide ervaring in het opstellen en begeleiden van AML- en KYC-dossiers met betrekking tot fysieke activa.

Wij begeleiden cliënten bij het opbouwen van juridisch onderbouwde dossiers die toelaten om opbrengsten op een correcte en verdedigbare manier op een bankrekening te laten storten. Daarnaast ondersteunen wij, waar nodig, bij het identificeren van geschikte tegenpartijen voor de verkoop van fysieke activa.

Onze ervaring strekt zich uit tot beide zijden van het spectrum:

• bijstand aan particulieren die fysieke activa wensen te verkopen en geconfronteerd worden met vragen over de herkomst van het vermogen

• begeleiding van financiële instellingen en professionele partijen (zoals galerijen, kunsthandelaars en veilinghuizen) bij het naleven van hun AML- en KYC-verplichtingen

Integrale begeleiding

Wij beperken ons niet tot het AML/KYC-luik. Desgewenst combineren wij deze analyse met een fiscale beoordeling van de opbrengsten, zodat cliënten een volledig beeld hebben van de gevolgen van een transactie.

Daarnaast begeleiden wij cliënten bij:

• de analyse en opmaak van koop- en verkoopovereenkomsten

• de structurering van transacties, met aandacht voor efficiëntie en rechtszekerheid

• het realiseren van transacties met een zo groot mogelijke discretie, waar dat vereist is